こどもNISAは2027年1月から｜ジュニアNISAとの違いと、うちが間に合わなかった話
お子さんの教育費、どうやって準備していますか？
2027年1月から「こどもNISA」という制度が始まる予定です。
0〜17歳の子ども名義で、年60万円まで非課税で投資できる枠です。
うちには子どもが2人いますが、正直に言うと間に合いませんでした。
それでも書くのは、間に合わなかった側から見えることがあるからです。
この記事でわかること
- ・こどもNISAは0〜17歳が使える新しい非課税の枠（2027年1月開始予定）
- ・年60万円まで、合計600万円まで。買えるのは一定の投資信託だけ
- ・ジュニアNISAとのいちばんの違いは「12歳以降は子の同意で引き出せる」こと
- ・口座開設の受付は2026年10月1日から。口座が開くのは2027年1月以降
- ・わが家がジュニアNISAで1年分の枠を取りこぼした理由と、その防ぎ方
結論：小さいお子さんがいる家ほど効く制度です
先に結論から書きます。
こどもNISAは、使える年数がそのまま効き目になる制度です。
対象は0〜17歳。18歳になると大人の枠へ自動で移ります。
枠は年60万円。つまり始めるのが早い子ほど、入れられる合計が大きくなります。
2027年1月の時点の年齢で、どれくらい違うかを並べてみました。
| 2027年1月の年齢 | 使える年数 | 最大でいくら入れられるか |
|---|---|---|
| 0歳 | 18年 | 600万円（上限に届く） |
| 5歳 | 13年 | 600万円（上限に届く） |
| 10歳 | 8年 | 480万円 |
| 13歳 | 5年 | 300万円 |
| 16歳 | 2年 | 120万円 |
| 17歳 | 1年 | 60万円 |
| 18歳 | なし | 対象外 |
年60万円を、18歳になるまで毎年使い切った場合の計算です。
年齢の数え方は「その年の1月1日時点」で判定される見込みです。ただし細かい決まりはこれから政令や省令で固まります。
数えるのは誕生日ではなく、その年の1月1日に何歳かです。
たとえば2010年生まれなら、2027年1月1日で16歳。2028年で17歳。
つまり2027年と2028年の2年ぶん、合わせて120万円まで使えます。
2029年には18歳になるので、そこから大人のつみたて投資枠に移ります。
うちの子は、上も下も、使える年数がもう少ししか残っていません。
だからこの記事は、制度の解説というより「間に合わなかった話」です。
こどもNISAとは？年60万円、買えるのは投資信託だけ
まず制度の中身を、わかっている範囲で整理します。
- 対象年齢：0〜17歳（つみたて投資枠の年齢制限がなくなります）
- 年間の投資枠：60万円
- 非課税で持てる上限：600万円
- 買えるもの：長期の積立・分散に向いた一定の投資信託だけ（個別株は不可）
- 引き出し：12歳以降、子の同意があれば親権者が引き出せる
- 18歳になったら：手続きなしで大人のつみたて投資枠へ移る（非課税は無期限）
正式な名前は「未成年者特定累積投資勘定」といいます。「こどもNISA」「こども支援NISA」はどちらも通称です。
ここまでの数字は、金融庁の令和8年度税制改正についての資料から取りました（2026年9月16日に確認）。
引き出しには書類が要ります。使いみちが子どものためであること。そして子どもが同意したことを示す書面を、金融機関に出します。
ジュニアNISAと何が変わった？いちばんは「引き出し」
似た制度に、2023年で終わったジュニアNISAがありました。うちが実際にやっていたのも、このジュニアNISAです。
こどもNISAとの違いを並べてみます。
| ジュニアNISA（2023年で終了） | こどもNISA（2027年1月開始予定） | |
|---|---|---|
| 対象年齢 | 0〜17歳 | 0〜17歳 |
| 年間の投資枠 | 80万円 | 60万円 |
| 非課税で持てる期間 | 最大5年 | 無期限 |
| 買えるもの | 株式・投資信託など | 一定の投資信託だけ |
| 引き出し | 18歳になる年の前年末まで原則できなかった（2024年以降は年齢に関係なく可・全額一括のみ） | 12歳以降、子の同意があればできる |
| 18歳になったら | 継続管理勘定で持つだけ（新規の投資はできない） | 大人のつみたて投資枠へ自動で移る |
ジュニアNISA側の数字は、金融庁のNISA特設ウェブサイトで確認しました（2026年9月16日）。
いちばん変わったのは、引き出しの条件です。
ジュニアNISAは、原則として18歳になるまで引き出せませんでした。こどもNISAは12歳以降なら、子どもが同意すれば引き出せます。
12歳をすぎたら、ぼくがいいって言わないと動かせないの？
なんだか、自分のお金って感じがするね
そう。親が勝手に動かせないお金になったということ
つまり、子どもとお金の話をすることが制度に組み込まれたの
ここが、この記事でいちばん伝えたいところです。
わが家の記録：160万円入れて、1年ぶん取りこぼしました
うちがジュニアNISAの口座を作ったのは2021年12月23日です。制度が終わると知って、あわてて開設しました。
終わると聞いてから、あわてて口座を作りました
そのときはもう、間に合うぶんだけでもと思っていました
入れたのは子ども1人あたり160万円、2人で320万円です。
内訳は、最初に80万円を一括。そのあと毎月8万円を10か月です。
ところが、この買い方で1年ぶんの枠を落としていました。
| 買った内容 | 約定日 | 受渡日 | 使われた枠 |
|---|---|---|---|
| 80万円を一括 | 2021年12月30日 | 2022年1月7日 | 2022年の枠 |
| 毎月8万円×10か月 | 2023年1月〜10月3日 | 〜2023年10月6日 | 2023年の枠 |
NISAの枠は、約定日ではなく受渡日で使われます。
12月30日に買っても、受け渡しが年明けなら翌年の枠になります。うちは2021年の枠を使うつもりで、2022年の枠を使っていました。
だから2022年のあいだは枠がなく、積み立てられませんでした。
ジュニアNISAは2023年で終わったので、2021年の枠はもう戻ってきません。
損をしたわけではありません。使えたはずの1年を逃しただけです。ただ、知っていれば防げたことでした。
「お金のなる木を、おとなになったら渡すね」
この口座は今も売らずに持っています。管理しているのは私です。子どもたちには、こう伝えています。
お金のなる木を、おとなになったら渡すね
だから、育て方を勉強してね
夫にも、渡し方の考えは伝えてあります。
- この口座は、いずれ子どもに渡すつもりでいること
- 渡す前に、資産運用について学んでもらうこと
- 何を持っているのかを、本人が分かった状態で渡すこと
渡したあとも、その口座で続けていってほしいと思っています。
こどもNISAの「12歳以降は子の同意が要る」という設計は、親子でお金の話をすることを前提にしています。
制度がそう決めるより先に、うちはその話を始めていました。
お金を渡すことより、育て方を渡すほうが難しいと思います。
始めるなら：受付は10月1日から、口座が開くのは2027年1月
こどもNISAの口座は、2026年10月1日から申し込めます。
ただし実際に口座が開くのは2027年1月以降です。今すぐ買えるわけではありません。
申し込みの流れは4つです。
- 親権者が自分の総合口座にログインする
- 子どもの氏名や生年月日を入力する
- 住民票の写しをアップロードする
- 申込完了の通知をメールで受け取る
先に親権者の証券口座が必要です。持っていない人はそこからになります。
住民票は世帯全員が載ったもので、子どものマイナンバーと続柄の記載が要ります。
うちはマイナンバーカードを使って、コンビニのコピー機ですぐ取れました。
画面で「世帯全員」「マイナンバーあり」を選ぶだけで、数分で出てきます。
ただしコンビニ交付は、やっているかどうかも中身も自治体によって違います（総務省のコンビニ交付のページ・2026年9月16日確認）。
取れる証明書の種類も違うので、お住まいの市区町村のページで確かめてください。
1人につき1口座です。ほかの会社ですでに開いていると開けません。
税務署の審査もあるので、申し込んですぐ開くものでもありません。
受付開始が10月1日なのは、楽天証券だけではありません。SBI証券や三菱UFJ eスマート証券も同じ日から受け付けます。
ここからは、2027年に口座が開いたあとの話です。
毎年の年末の買い方に、ひとつだけ気をつけてほしいことがあります。
うちが枠を落としたのと同じことが、こどもNISAでも起きます。
投資信託は受け渡しまでの日数がファンドごとに違います（では申込受付日から4〜9営業日目）。
その年の枠を使い切りたいなら、12月の中ごろまでに買う。
これだけで、うちと同じ取りこぼしは防げます。
とくに大事なのは、お子さんが対象でいられる最後の年です。
翌年の枠に回ってしまうと、そのときにはもう年齢を超えています。
うちがジュニアNISAで1年ぶんを落としたのは、まさにこれでした。
それでも、うちが迷っている理由
正直に書くと、うちはまだ決めていません。
迷っている理由は3つあります。
- 上の子はおそらく最後の1年だけ。下の子も数年ぶんで終わる
- 年数が短いぶん、入れられる金額も限られる
- 大学の費用にはもう間に合わないので、目的が変わってしまう
きょうだいで使える年数が違うのも、少し気になっています。
一方で、やる意味があるとしたら次の2つだと思っています。
- 18歳で大人の枠へ自動で移るので、本人の資産形成の出発点になる
- 口座を持つこと自体が、お金の話をするきっかけになる
教育費の準備としてではなく、渡すための箱として考えるなら意味がある。そう整理しているところです。
それから、うちはもうひとつ考えが変わりました。
この口座は、もともと教育資金のつもりで始めたものでした。
ところが学資代わりにかけていた保険が満期になり、手元に入りました。
進学のお金はそちらを充てることにしたので、行き先が空いたのです。
いまは、この口座が子どもの老後のお守りになってくれたらと思っています。
18歳で大人の枠へ移るのだから、そのまま長く持てばいいわけです。
教育費に間に合わないから意味がない、ではなく、目的が変われば意味が出てくる。そう考えるようになりました。
子どもがまだ小さいうちなら、うちは迷わず始めていたと思います。
だから、小さいお子さんがいる方にだけは早めに伝えたいのです。
投資なので、増えることもあれば減ることもあります。最後は、ご家庭の状況に合わせて決めてくださいね。
Q&Aよくある質問
Q.こどもNISAはいつから始まりますか？
2027年1月からの予定です。口座開設の申し込みは2026年10月1日から受け付けが始まりますが、実際に口座が開くのは2027年1月以降になります。細かい決まりは、これから政令・省令で固まります。
Q.ジュニアNISAを持っています。どうなりますか？
2023年までに買ったものは、非課税期間の5年が終わると自動的に継続管理勘定へ移り、18歳になるまで非課税で持てます。新しく買うことはできません。⚠️注意したいのは18歳になるときです。ジュニアNISAの中身は大人のNISAへは移せず、1月1日時点で18歳になる年に、課税口座（特定口座・一般口座）へ自動で払い出されます。そのときの取得価額は払い出し時の時価になるので、それまでの値上がり分に税金はかかりません。払い出されたあとも非課税で運用したい場合は、いったん売って、大人のNISAで買い直すことになります。なお大人のNISA口座は手続きなしで自動的に開設されます（楽天証券の案内・2026年9月16日確認）。また2024年以降は年齢に関係なく非課税で引き出せますが、全額一括のみで、一部だけの引き出しはできません。
Q.うちの子は何年分使えますか？
18歳になるまでが対象なので、2027年1月の年齢から逆算します。10歳なら8年で最大480万円、16歳なら2年で最大120万円です。年齢は「その年の1月1日時点」で判定される見込みですが、この点を明記した公式の資料は2026年9月16日時点では見つけられませんでした。
Q.途中で引き出せますか？
12歳以降であれば、子どもが同意した場合に親権者が引き出せる見込みです。使いみちが子どものためであること、子どもが同意したことを示す書面と申出書を金融機関に出すことが条件とされています。
Q.18歳になったらどうなりますか？
手続きをしなくても、自動的に大人のつみたて投資枠へ移ります。非課税で持てる期間に期限はありません。
まとめ
こどもNISAは、使える年数がそのまま効いてくる制度です。だから、お子さんが小さいご家庭ほど早く動く価値があります。
うちは間に合いませんでしたが、その分お伝えできることがありました。
まとめ
- ・こどもNISAは0〜17歳が対象。年60万円・合計600万円まで非課税
- ・買えるのは一定の投資信託だけ。18歳で大人の枠へ自動で移る
- ・12歳以降は子の同意があれば引き出せる＝親子で話す前提の制度
- ・受付は2026年10月1日から。口座が開くのは2027年1月以降
- ・その年の枠を使いたいなら、年末ぎりぎりに買わない（受渡日で決まる）
- ・制度の細部はこれから決まるので、決まりしだいこの記事も更新します
NISAそのものが初めてという方は、こちらもあわせてどうぞ。
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